２０世紀９０年代以來，經濟全球化發展的大趨勢打破了企業與企業之間、產業與產業之間原有的明顯的界限。為了順應這種變化，實現良好的績效，企業家們不斷積極地推行新的經營模式，促進企業能更好的將新舊合作伙伴關系連接得更加緊密，進而迅速應對千變萬化的市場需求。這種不斷改進的交易整合方式正是供應鏈管理的本質。 

　　供應鏈包括滿足顧客需求所直接或間接涉及的所有環節。供應鏈不僅包括制造商和供應商，而且包括運輸商、倉庫、零售商和顧客。單單一個企業沒有也不可能有充足的精力和實力將每個環節做到專業化和高效運行。全球化、技術進步、產品生命周期縮短等經濟現象迫使企業通過戰略聯盟，以上、下游合作伙伴的資源和能力作為杠桿，充分發揮供應鏈的整體效能，才能有效地參與市場競爭。然而，實踐及有關的研究卻表明，供應鏈聯盟中有些企業常常為了追求自身利益的最大化，利用各種不道德的行為，從而導致供應鏈的混亂度不斷上升，整體效應不斷受到損傷，效能不高。因此，解決供應鏈中存在的各種道德風險，降低供應鏈的脆性將成為２１世紀企業生存、發展并取得成功的一個重點范疇。本文將嘗試性地采用信息熵的理論對供應鏈中道德風險以及道德風險的內涵進行分析，從而為道德風險的預警與控制系統的建立提供理論基礎和實踐指導。 

　　２道德風險分析 

　　在激烈變化的市場環境下，必然存在著大量的不確定性。只要有不確定性的存在，不管其大小多少，就會對系統帶來這種或那種的、現在的或潛在的風險。不確定性和風險總是聯系在一起的。在供應鏈企業之間的合作過程中，存在著大量的誘導產生內生不確定性和外生不確定性的因素，這些不確定性因素的存在是導致供應鏈中出現各種風險的主要原因，最終形成道德風險的源泉。 

　　２．１橫向一體化供應鏈中企業間的道德風險 

　　供應鏈聯盟的生存與發展，依賴于合作伙伴之間戰略資源和知識的交換程度。聯盟中的企業通常通過資源和知識的共享，而相互學習以增強自身乃至于供應鏈整體競爭力。因此，資源和知識的共享是供應鏈取得競爭優勢的充分條件。在信息時代里，掌握信息的多少對企業的生存和發展起著重要的決定作用。因此，企業獲得更多的信息意味著企業擁有更多的機會、更多的資源。有些企業充分理解了這一點對企業長遠發展具有重要的意義，為使其能在聯盟中占據核心地位，控制、影響、甚至并購其他聯盟成員，以擴大其競爭優勢，該企業經常會故意隱藏一些重要信息，一味地吸取聯盟中其他成員所特有的知識和技能的學習，培養自身的新的無法替代的核心競爭力。而聯盟中其他成員又疏于警惕防范，過分依賴其自身的知識，幾乎不花或花很少的精力在知識的獲得上。顯而易見，當該企業的各項競爭力進一步強大后，就會不道德地操縱聯盟中的其他成員，甚至當聯盟關系終止時會吞并那些知識可以耗盡的依賴性企業，達到惡意聯盟的目的。因此，利用聯盟作為企業自身無法創造的知識的替代品是存在風險的。 

　　２．２縱向一體化供應鏈中企業間的道德風險 

　　２．２．１制造商和供應商之間的道德風險。在供應鏈環境下，企業之間在戰略上是相互合作關系，但是這并不代表企業只需注重供應鏈的整體利益，忽視單個企業的利益。供應鏈中各個企業間的利益分配主要體現在價格上。高的價格能增強企業的積極性，不合理低價會挫傷企業的積極性。有些制造商為使自身利潤最大化，在挑選供應商時，由于過分強調“一條龍”的低價格，即極少的調查費用、低價格的簽約費用、低價格的產品費用等等。其實，在他們達到整個過程的表面成本最低價時，往往道德風險的產生幾率也隨之達到了最高點。因為，那些報價很低的企業也要追求高利潤，他們為了最大化自身的利潤，常常會減少一些重要的環節，從而導致產品質量差，交貨期不準等一系列低質量地服務。因此，當供應商低劣的服務水平嚴重影響了制造商的利益時，合作關系必然會中止。但由于當前簽約時的低價格，一些必需的法律文件不具備，因此，當解除合同時，制造商受損的程度比預計的大的多。 

　　２．２．２制造商和經銷商之間的道德風險。產品生產出來只有經過流通才能實現價值，在日益激烈的市場競爭中，生產型企業為了追求更大的效能，分散風險，通常會選擇合適的經銷商組成聯盟，形成更強的競爭力。此時，經銷這種商業形式便應運而生了。銷售渠道作為產品實現價值的必要環節，是企業最重要的資產，但同時也是變數最大的資產。生產型企業通過一定的銷售渠道實現產品的交易，經銷商通過一定的渠道則可以增加產品的附加價值，創造自己的利潤。因此，在這種銷售關系中，存在著的大量不確定性，導致生產型企業和經銷商之間存在機會主義和敲竹杠的風險。機會主義源自于信息的不完全或披露的不真實，特別是精于算計的誤導、曲解、使人模糊，或其他的混亂。而敲竹杠是當足夠多的不可預測事件在兩個平等而知情的交易者之間發生時，契約關系會變的不穩定，從而導致敲竹杠的風險。 

　　當生產型企業在給定的契約條款下，提供商品或服務的質量較低，產品宣傳不到位，甚至在同一地區或細分市場以不同的契約條款安排授權給其他經銷商，這樣常常會出現經銷商的套牢和被廠商敲竹杠的風險，及廠商的機會主義風險。 

　　有些經銷商由于是特許經銷商甚至是獨家經銷商，對生產型企業的產品經營銷售具有某種程度的壟斷性，這就會存在經銷商在銷售中途資源不足的現象。而另一些經銷商在市場運作上有短視行為，不是將市場做實、做細、做到位，而是投機取巧，使生產型企業為樹立產品形象，提高企業知名度而制定的方案不能落實到位，開展的各項活動也好似經銷商加以謀利的手段。 

　　３熵與供應鏈中道德風險的關系 

　　熵是用來刻劃系統有序度的概念。系統熵值的大小與演化過程無關，只與始末狀態有關，是系統的狀態函數。不同的熵對應于供應鏈的不同狀態空間：高熵意味著系統無序程度的增加，低熵則對應于有序程度的增加。在供應鏈中，無序程度較高，意味著供應鏈運行中產生道德風險的幾率就會較高；有序程度較高，意味著供應鏈運行中產生道德風險的幾率就會較低。 

　　從耗散結構論看，一個系統的熵有兩部分組成：一部分是系統本身由于結構的原因不可逆過程所產生的正熵，用ｄＩＳ表示。另一部分是系統與環境交換物質和能量引起的熵流，用ｄＥＳ表示，這一熵值可正、可負、可為零。將這一理論運用到供應鏈系統中，ｄＩＳ可表示為組成供應鏈聯盟的單個企業的內部運作的熵流，ｄＥＳ可表示為企業之間合作的熵流。整個供應鏈系統的熵變化可表示為： 

　　ｄＳ＝ｄＥＳ＋ｄＩＳ（１） 

　　上式中：（１）當ｄＳ＜０時，必有ｄＥＳ為負值，其絕對值又大于ｄＩＳ，表明供應鏈運作狀況良好，是一個不斷能從環境中調整自己行為的學習型和創造型組織，培育和維持著高的競爭能力，并向更高層次的有序發展。供應鏈中企業在這一系統中可獲得較高的利益，因而它不會主動產生一些敗德的行為，道德風險的產生幾率較小，系統處于一個良性發展的系統。（２）當ｄＳ＝０時，系統處于平衡狀態，說明系統處于一個成熟期，此時的系統若不積極主動地從環境中學習，從環境中吸取可以增強自己競爭實力的資源（多集中表現為新知識、新技術、新管理方法等），必然會使系統的競爭實力和獲取利益的能力下降，這時，以利益為核心紐帶的成員必然對系統喪失信心，從而涌現出一定程度的敗德行為。（３）當ｄＳ＞０時，系統處于一個混亂度逐漸加大的過程中，系統基本喪失了活力，系統結構中不確定性高于從環境中新獲取的資源，因此，高頻率以及高損害性的道德風險產生就是必然的了。 

　　可見，供應鏈系統中道德風險與系統熵值相關，在一定意義上，可以用熵來表示道德風險的。 

　　４道德風險的熵表示及其演化規律 

　　從上面分析可以看出，供應鏈中道德風險的大小可以用熵來表示。我們將影響道德風險的因素分成兩大體系：環境變量和內生變量，由環境變量變化引起得到的風險變化與ｄＥＳ相對應，由內生變量波動而引起的道德風險與ｄＩＳ相對應。 

　　這里，我們定義：設道德風險為Ｓ，各個影響因素的波動為Ｘｉ�焺t道德風險的大小可由以下熵公式表示： 

　　ｓ＝ｋｉｘｉ１ｎｘｉ，其中Ｋｉ＜０ 

　　由熵增定理可知，一般供應鏈系統的道德風險變化遵從以下的變動趨勢： 

　　其中，ｔ１�煟簦并煛��煟簦畋硎竟�應鏈系統體制發生改變時，每個連續時間段表示某種管理方法新對應的道德風險的發生率。由圖１可知，當道德風險滋生到系統難以承受時，系統不得不進行改革，然后道德風險將有一個巨變隨后又將會按照Ｓ型發展變化的。 

　　５解決方案 

　　供應鏈中企業之間在合作過程中必然會發生信息互換，因此供應鏈中各環節間必然會出現信息扭曲現象是假設一條供應鏈是由要素Ａ１，Ａ２，…，Ａｎ組成的串聯信息組織，而供應鏈節點信息可靠性為ｂ１�煟猓并煛��煟猓睢６�信息扭曲現象的產生會導致供應鏈效率的降低：顧客服務質量差，利潤少，能力弱，庫存增加等等。而供應鏈是一個動態的經濟系統，隨著時間的變化，顧客的需求、供應商的能力以及供應鏈上成員之間的關系也在變化。這時成員企業之間的溝通就顯得十分重要。因此，要提高信息可靠性，減少信息扭曲，就要建立信息共享的協調機制，使聯盟中的各個環節的信息隨時都能在系統中查詢到。從熵的角度看，供應鏈中信息共享的程度與系統內負熵能否產生以及產生的多少有密切關系。負熵值越大，整個供應鏈系統的熵值就越小，供應鏈的整體效能就越大。 

　　企業要想在戰略聯盟中保持其核心競爭力，學習以保持較強的柔性和敏捷性是其生存和發展的關鍵。在實踐中，一個供應鏈要獲得生存與發展必須不斷地從外界引入負熵，以抵消系統內正熵的增加，從而確保走向更高層次的穩定有序結構。同時，也可以認為一個效率低下正逐漸走向崩潰的供應鏈，從本質上就是一個正熵逐步增加的過程。隨著正熵的增加，供應鏈越來越不穩定，越來越混亂無序，直至崩潰。供應鏈系統內成員之間的各種矛盾就是正熵產生的源泉，隨著矛盾的激化正熵也不斷增加，當熵增加到最大值時，也就是矛盾不可調和之時，這時極有可能導致供應鏈的瓦解。相應的，對一個供應鏈來說，其負熵就是一切可能有利于消除或緩解系統內各種矛盾的因素。因此，在一個戰略聯盟中，企業學習并獲取信息就等于吸取了負熵，可使系統的不確定、紊亂度減少并趨于有序；而企業過分依賴于戰略聯盟中其他成員時，則易丟失信息，其熵的無序度隨之增加。信息與熵彼此之間是互補的，信息量的增加就是負熵值的增大，而熵就是系統丟失了信息的量度。 

　　在一個供應鏈經濟系統中正熵的生成是供應鏈運行的一個必然結果，在某種程度上帶有自發性與主動性特征。甚至可以這么認為，只要一個供應鏈還在運作，就一定會產生不利于維持供應鏈管理秩序的正熵，這是由系統本身的性質決定的。而負熵的生成卻不是這樣的。因此，必須從外界施加動力，弱化系統內部正熵對供應鏈能力的損耗，增強系統內部負熵對提高供應鏈能力的有力作用；嚴格控制系統外部正熵所導致的外部威脅的增加，并借助于第二類負熵來有效抵消企業外部威脅的增加。從而降低系統內的總的熵值，增加系統的活力與競爭力。 

　　６結束語 

　　工業經濟的全球化，市場競爭的復雜多變混沌，導致了供應鏈的混亂度增加，道德風險增加，供應鏈運行效能降低。企業為了適應時代的發展，在“競爭－合作－協調”的機制下，通過高度有序的主體（控制者）向有序度較低的被控制對象系統輸入信息，建立具有柔性化和敏捷化的快速應變能力和有利企業長期的高效有序的自組織機制，減少其熵，使其有序度提高，避免”柔性擴大化”和“組織板結”的集權化傾向，最終形成健康、有序、流暢、高效的供應鏈。