隨著信息技術的迅猛發(fā)展和網絡的廣泛應用,電子商務在社會中扮演著越來越重要的角色。作為電子商務中介的第三方支付,在提供中立的個性化支付結算與增值服務的同時,面臨著許多不容忽視的問題。本文通過介紹第三方支付的基本情況,提出了當前存在的問題,以及解決問題的對策建議。
　　 隨著信息技術的迅猛發(fā)展和網絡的廣泛應用,電子商務在社會中扮演著越來越重要的角色。與傳統(tǒng)商務相比,電子商務的低成本、高效率、受眾面廣、操作簡便等巨大優(yōu)勢被越來越多的企業(yè)、商家和個人所青睞,電子商務極大地推動了社會生產、流通和消費等各個領域的發(fā)展,正在逐步成為促進國家經濟金融發(fā)展的一股重要力量。由此,作為電子商務支付環(huán)節(jié)的第三方支付的重要性也越來越受到各方關注,值得深入探討。
　　 一、第三方支付概述
　　 第三方支付從實質上來說是電子商務過程中的一個平臺、一種服務或一條紐帶。在不需要面對面進行交易的電子商務形式中,第三方支付為保證交易成功提供了技術支持、信息平臺與安全保障,較好地解決了長期困擾電子商務的誠信、物流、資金流等各種問題,因此,隨著近年來電子商務在國內的快速發(fā)展,第三方支付行業(yè)也步入了高速路和快車道。所謂第三方支付就是以非金融機構的第三方支付公司為信用中介,以互聯(lián)網為基礎,通過與國內外各大商業(yè)銀行簽訂有關協(xié)議,使得其與商業(yè)銀行間可以進行某種形式的數(shù)據(jù)交換和相關信息確認,實現(xiàn)在持卡人或消費者與各個銀行,以及最終收款人或商家(企業(yè))之間建立一個支付的流程。
　　 當前,國內第三方支付主要有兩種類型:一是網關模式。該模式是指將客戶發(fā)出的支付指令傳遞給銀行,銀行完成轉賬后再將信息傳遞給第三方支付平臺,支付平臺將此信息通知商戶(企業(yè))并與商戶(企業(yè))進行賬戶結算。支付網關位于互聯(lián)網和傳統(tǒng)的銀行專用網絡之間,起到隔離和保護作用,典型代表是首信易支付。二是賬戶模式。在該模式中,客戶和商家(企業(yè))都在第三方支付平臺開立賬戶,從商業(yè)銀行賬戶充值到平臺賬戶。在買方確認收到商品前,第三方支付平臺代替買賣雙方暫時保管貨款。然后,第三方支付公司根據(jù)付款方指令將款項從其賬戶劃撥給收款方賬戶,如支付寶、云網等。
　　 二、存在的問題
　 　第三方付平臺作為中介,通過與多個銀行合作的方式,提供了多種銀行卡的網關接口,不但促成了商家與銀行的合作,方便了網上交易的進行,提高了銀行結算效率,而且,通過對交易雙方的詳細記錄和評價約束,較好地保障了商務的安全性。但是,當前第三方支付在向政府、商家(企業(yè))、個人提供中立的個性化支付結算與增值服務的同時,也面臨著許多不容忽視的問題。
　 　1.資金風險
　　 一是因為第三方支付目前還處于同業(yè)低水平無序激烈競爭局面,導致價格成為唯一的競爭籌碼,不少第三方支付公司以不正常的低價來搶占市場份額,于是出現(xiàn)了“跑馬圈地”的短期行為,此舉不但擠壓了第三方支付有限的盈利空間,而且容易迫使第三方支付將客戶資金暫留用于經營費用甚至進行其他投資,給資金帶來了風險問題。二是從賬戶式第三方支付流程來看,買方在提交訂單之后需將交易費用先暫存在第三方支付公司,然后在買方收到貨物之后再通知第三方支付將貨款付給賣方,這期間不但產生了資金吸存行為,而且會出現(xiàn)大量積少成多資金的滯留,而這些沉淀資金的管理現(xiàn)狀不得不讓人聯(lián)想引發(fā)資金風險的隱患。三是當部分第三方支付公司經歷了一段時間無序競爭的洗牌后,如果無法立足而關閉、轉產、破產時,那些留存的用戶資金如何得到保全并退償也將是一個不可回避的問題。
　　 2.法律風險
　　 從第三方支付的業(yè)務來看,第三方支付的業(yè)務定位是針對網上交易而推出的安全付款服務,其運作的機制是第三方支付作為信用擔保,在賣家確認收到商品前,由第三方支付替買賣雙方暫時保留貨款的一種增值服務。在處理第三方支付業(yè)務的整個過程中,第三方支付所起的作用包括:①托管貨款;②代收代付;③存取貨幣;④清算結算;⑤信用擔保,而這一切與銀行類金融機構的職能非常相似,但目前的第三方支付的性質界定與監(jiān)管標準又未具體明確,一旦出現(xiàn)法律糾紛,將引起各方爭議。
　 　3.違法犯罪
　 　由于第三方支付的主要目的是通過提供技術平臺,保障交易安全、順利完成,對資金的真實來源和去向,以及交易的目的、對象以及真實性并不刻意注重,因而極易導致違規(guī)犯罪行為的乘虛而入。一是利用第三方支付平臺進行信用卡套現(xiàn),占用銀行信用資金,逃避利息費用。二是利用當前的工商、稅務等部門的漏洞或制度、辦法缺陷,企業(yè)以個人名義進行交易活動,形成稅收黑洞。三是利用網絡交易的匿名性、隱蔽性以及便利性、簡捷性,進行資金的非法轉移、洗錢、賄賂、詐騙等不法活動。
　 　4.隱私泄露
　　 因各種情況,當?shù)谌�方支付公司終止服務時,支付平臺的賬號、賬戶中的資料和檔案都屬保密信息,應受到保護或安全處置。在整個社會誠信發(fā)展水平相對落后的大環(huán)境下,對于保留客戶個人支付資料(銀行卡號、姓名等內容)的第三方支付平臺,還存在著網上消費者個人資料泄露的道德風險,一旦用戶的個人資料被有心者收集、散發(fā)或用于其他目的,造成的金融損失、社會影響將不可估量。據(jù)有關資料顯示,2006年6月份,由于一家第三方支付數(shù)據(jù)處理公司的安全缺陷,使得約4 000萬張各種品牌信用卡的資料被泄露,有人甚至在網上公開出售信用卡信息。
　 　三、對策建議
　　 1.界定性質
　　 對第三方支付的性質界定至今為止還處于膠著和模糊狀態(tài),有觀點認為,第三方支付公司是金融增值業(yè)務服務商,采用的是傳統(tǒng)業(yè)務的創(chuàng)新模式,只是新的業(yè)務、新的產品、新的工具的拓展和引用,是銀行業(yè)務的補充與延伸。另有觀點認為,第三方支付已經在承擔著網上銀行其中一部分的功能和服務,成為一種“虛擬銀行”。從第三方支付的業(yè)務功能及所起的作用探析,筆者認為第三方支付屬于金融機構。我國《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定,我國商業(yè)銀行應該是從事存貸業(yè)務,名稱中有銀行字樣的機構,而第三方支付在業(yè)務上沒有涉及貸款業(yè)務,因此,把第三方支付定義為非銀行金融機構比較符合當前國情。
　　 2.明確監(jiān)管主體
　 　中國人民銀行頒布的《支付清算管理辦法》提出了第三方網上支付結算屬于支付清算組織提供的非銀行類金融業(yè)務,結合以上所述的第三方支付的性質界定情況,應明確中國人民銀行為第三方支付的主要監(jiān)管者,并對其業(yè)務準入、交易行為、經營行為等方面實施監(jiān)督管理,以規(guī)避第三方支付在運營過程中的各種風險。同時,根據(jù)商務部頒布的《電子商務交易的指導意見》以及信息產業(yè)部頒布的《電子簽名法》,按照職責分工,確立工商行政管理部門、信息產業(yè)管理部門以及稅務機關等部門對第三方支付機構的監(jiān)督職能。
　 　3.加強有效監(jiān)管
　 　依托高科技手段和風險控制規(guī)范,建立靜態(tài)和動態(tài)相結合的風險防范監(jiān)測機制和預警預報系統(tǒng),通過各種形式對第三方支付公司進行監(jiān)督管理,及時向第三方支付公司發(fā)送風險排查整改意見書和發(fā)布風險預警預報信息。一是定期對第三方支付公司所報送的財務報表、重大事項報告、交易糾紛、訴訟案件報告展開分析,并根據(jù)分析結果進行合規(guī)引導、窗口指導、業(yè)務督導。二是經常對第三方支付公司交易、業(yè)務經營、沉淀資金、信用擔保等方面進行檢查與監(jiān)督,避免網絡違法犯罪活動的發(fā)生。三是督促加強第三方支付公司的內部控制措施,完善內控機制,健全內控體系;督促強化人員素質教育,提高信用意識;督促改善服務方式,提升信譽和責任理念。
　 　4.建立健全機制
　 　一是對第三方支付公司設立保證金制度。制訂科學、規(guī)范、合理的管理辦法或措施,根據(jù)第三方支付公司的組織規(guī)模、管理和運行情況,收取數(shù)額不等的保證金,以確保滯留在第三方支付公司的沉淀資金的安全,以及避免道德風險的擴散、金融損失的蔓延擴大。二是仿照證券機構的運營模式,建立自有資金與客戶結算資金分離制度,客戶結算資金在商業(yè)銀行專戶存儲、專戶核算、單獨設賬,便于對客戶結算資金的統(tǒng)計,以及對第三方支付業(yè)務情況的了解掌握,以便工商、稅務等部門對第三方支付公司的監(jiān)督管理。三是仿照中國人民銀行收取商業(yè)銀行存款準備金制度,建立客戶結算資金的準備金上交制度。第三方支付公司按照人民銀行確定的結算資金準備金上交比例,向人民銀行提交足額以上的客戶結算準備金,以規(guī)避風險隱患的爆發(fā)